¿Puedes bajar el valor de herencia para pagar menos?

Ya te digo que  si me preguntas si ¿Puedes bajar el valor de herencia para pagar menos?, te responderé que si.

Cuando recibes un inmueble en herencia, una de las primeras dudas que aparecen es qué valor debes declarar ante Hacienda. Muchas personas creen que están obligadas a declarar el valor de mercado, pero la realidad es algo más compleja.

Soy Juan Sastre y trabajo como tasador de herencias especializado en España. En mi día a día veo con frecuencia que los herederos toman decisiones sobre el valor declarado sin conocer bien sus consecuencias fiscales ni sus efectos en el reparto posterior.

Y aquí es donde conviene entender bien qué valor puedes declarar y cuándo es recomendable hacerlo.

 

Te explico como puedes bajar el valor de herencia para pagar menos

Cuando aceptas una herencia, no siempre estás obligado a declarar el inmueble por su valor de mercado. En muchos casos, Hacienda permite utilizar el valor de referencia o el valor catastral como base mínima para tributar. Esto significa que, si el valor de referencia es inferior al valor real del inmueble, puedes declarar por ese importe sin problema.

En la práctica, esto suele suponer:

• Pagar menos impuesto de sucesiones.
• Reducir el coste inicial de la aceptación.
• Facilitar la viabilidad económica de aceptar la herencia.

Por eso muchas familias optan por declarar el inmueble utilizando el valor de referencia cuando existe esa posibilidad.

Este escenario es habitual cuando realizamos una valoración de herencias y analizamos con los herederos cuál es la mejor estrategia antes de aceptar el inmueble.

El valor de referencia no es el mismo que el valor real del inmueble

Es importante entender que el valor de referencia no representa el valor de mercado del inmueble. Se trata de un valor fiscal que Hacienda utiliza como base mínima de tributación, pero no sirve como referencia válida para repartir la herencia entre herederos.

Esto se debe a que este dato es simplemente un número administrativo y muchas veces no tiene en cuenta el estado real de la casa, las reformas que le hayas hecho o lo que un comprador estaría dispuesto a pagar por ella.

Esto significa que:

• Puede estar por debajo del valor real.
• No refleja el estado del inmueble.
• No tiene en cuenta reformas.
• No contempla defectos constructivos.
• No incorpora particularidades del edificio.

Por eso, cuando existe más de un heredero, lo habitual es utilizar un valor objetivo independiente para repartir correctamente la herencia.

En estos casos suele ser necesario realizar una tasación de reparto de herencia o una valoración de bienes heredados que permita fijar compensaciones económicas equilibradas.

Reparte la herencia con el valor de mercado

Una de las confusiones más habituales es pensar que el valor utilizado para declarar la herencia sirve también para repartir los bienes entre herederos. Pero esto no funciona así, el valor fiscal sirve para pagar impuestos y el valor de mercado sirve para repartir correctamente.

Cuando uno de los herederos se asigna el inmueble y debe compensar con dinero al resto, el reparto debe hacerse utilizando el valor real del inmueble.

Si se utiliza un valor inferior:

• Aparecen desequilibrios en el reparto.
• Aumentan los conflictos entre herederos.
• El reparto puede percibirse como injusto.
• El acuerdo puede revisarse posteriormente.

Por eso, en situaciones de reparto de herencias es recomendable fijar un valor objetivo desde el principio.

El error más frecuente es confundir el valor fiscal con el valor de reparto

Este es uno de los errores más habituales que veo en la práctica. Muchos herederos aceptan la herencia utilizando el valor de referencia y después intentan repartir utilizando esa misma cifra.

Esto suele generar problemas porque:

• No refleja el valor real del inmueble.
• Perjudica normalmente a uno de los herederos.
• Dificulta alcanzar acuerdos.
• Retrasa el proceso de reparto.

En situaciones de desacuerdo en el valor de un inmueble heredado, contar con una valoración técnica independiente suele desbloquear muchos conflictos.

No declares valor de mercado si vendes el inmueble después

Existe un aspecto fiscal muy importante que muchas personas desconocen cuando aceptan una herencia utilizando un valor inferior al de mercado.

Si aceptas la herencia por un valor bajo y vendes el inmueble poco tiempo después por su valor real, la diferencia entre esos dos precios puede hacer que acabes pagando más impuestos de los que esperabas.

Es decir, lo que ahorras hoy en impuesto de sucesiones puedes pagarlo mañana en plusvalía o IRPF.

Por eso, antes de decidir qué valor declarar, conviene analizar si existe intención de vender el inmueble a corto plazo.

Este análisis previo forma parte del trabajo habitual que realizo cuando asesoro a familias antes de aceptar una herencia dentro de un proceso de valoración de herencias en España.

Si tienes previsto vender el inmueble conviene declarar el valor de mercado

Si tienes pensado vender pronto, lo más inteligente es declarar el terreno por su precio real de mercado. Aunque al principio pagues un poco más por la herencia, te ahorrarás un susto mucho mayor en impuestos cuando llegue el momento de la venta.

Por eso cada herencia debe analizarse de forma individual. No existe una única decisión correcta para todos los casos. Lo que le funcionó a un vecino o a un conocido no tiene por qué ser lo mejor para ti.

Mi recomendación como tasador para pagar menos en herencia

Antes de aceptar una herencia, es importante analizar qué valor conviene declarar en función de:

• Si vas a conservar el inmueble.
• Si existe intención de vender.
• Si hay varios herederos.
• Si habrá compensaciones económicas entre vosotros.

El valor que declares no solo afecta al impuesto de sucesiones. También influye en el reparto posterior y en la fiscalidad futura.

Trabajo en toda España y estudio cada caso de forma individual.

Si quieres, puedes contactarme a través de mi web o redes sociales y vemos tu caso con calma.