Quién valora los bienes de la legítima

El encargado de valorar los bienes que forman parte de la legítima debe ser un perito tasador especializado en herencias. Su función es obtener el valor real de mercado de los bienes para que el cálculo de la legítima no perjudique al heredero forzoso.

Todo lo que no sea valorar los bienes a mercado puede ir en contra del legitimario. Si se usan valores bajos, fiscales o catastrales, el reparto puede quedar mal planteado desde el principio. Soy Juan Sastre y trabajo como tasador de herencias en España.

En estos casos, mi trabajo consiste en valorar los bienes con objetividad para que la legítima se calcule sobre una base real.

Qué es la legítima en una herencia 

La legítima es la parte de la herencia que la ley reserva a determinados herederos, llamados herederos forzosos o legitimarios. No todos los herederos son legitimarios, pero los legitimarios tienen una protección especial. Por eso, para saber si reciben lo que les corresponde, hay que conocer primero el valor real de los bienes.

Respetar este derecho legal no consiste en cumplir un trámite con papeles viejos o aproximados. Se trata de poner cifras reales a los bienes de para que las cuentas salgan limpias. Ningún legitimario debería firmar el reparto de una herencia sin tener la certeza de que el valor sobre el que se calcula su parte es correcto.

Quién puede ser legitimario

Los legitimarios suelen ser los hijos y descendientes respecto de sus padres y ascendientes. A falta de ellos, pueden serlo los padres y ascendientes respecto de sus hijos. También puede tener derechos legitimarios el viudo o viuda, en la forma que corresponda según el caso. Saber quiénes tienen derecho a esta parte protegida es tan importante como poner cifras reales al patrimonio que se va a dividir. No dejéis que un momento tan delicado se complique por usar valores inventados o desactualizados. 

Esquema sencillo:

• Hijos y descendientes: suelen ser los legitimarios principales.
• Padres y ascendientes: pueden serlo si no existen descendientes.
• Viudo o viuda: puede tener derechos según la situación hereditaria.

Cómo deben valorarse los bienes de la legítima 

Los bienes que forman parte de la legítima deben valorarse por su valor de mercado. Ese valor puede necesitarse a fecha de fallecimiento o a fecha de reparto, dependiendo del caso. Si se utiliza un valor fiscal, catastral o administrativo, puede existir una diferencia importante respecto al valor real. Y esa diferencia puede perjudicar al legitimario que no se queda con los bienes.

En un reparto de herencia, valorar bien los bienes es clave para evitar compensaciones injustas. En los repartos de toda una vida, las aproximaciones y los favores suelen salir muy caros a medio plazo. Cada bien de la masa hereditaria tiene que pesar lo que verdaderamente vale en el mercado actual para que la balanza quede totalmente equilibrada y sea justa entre las partes.

Qué bienes deben valorarse 

La masa hereditaria puede estar formada por diferentes bienes y derechos. No solo se valoran viviendas, la masa hereditaria puede estar formada por diferentes bienes y derechos de lo más variado, por lo que el proceso suele ser más complejo de lo que parece a simple vista. No solo se valoran viviendas de la familia, sino que un buen informe pericial debe analizar también las plazas de garaje, las deudas pendientes, los seguros de vida y todos los enseres de valor que se encuentren dentro de las propiedades.

Pueden formar parte del cálculo:

• Inmuebles: viviendas, terrenos, locales, garajes o naves.
• Mobiliario y ajuar: muebles, electrodomésticos y enseres.
• Vehículos: coches, motos o embarcaciones.
• Joyas, arte y objetos de valor: piezas que requieren una valoración específica.
• Donaciones en vida: bienes colacionables que pueden afectar al cálculo de la legítima.

Errores al valorar bienes para la legítima 

El error más habitual es valorar los bienes por Catastro, Hacienda o valores fiscales como si fueran valores reales de mercado. En muchos casos, esos valores están por debajo del valor real del inmueble. Si se usan para calcular la legítima, el heredero forzoso puede recibir menos de lo que le corresponde.

Esto ocurre mucho cuando varios herederos quieren quedarse con un inmueble y proponen una valoración baja para pagar menos al legitimario.

Valorar bienes colacionables para la legítima 

También hay que tener cuidado con las donaciones hechas en vida. Aunque el testador haya indicado que una donación no se compute, no puede perjudicar la legítima estricta si afecta a los derechos de los herederos.

En estos casos puede ser necesario valorar esos bienes para saber si deben tenerse en cuenta dentro del cálculo hereditario. Si existen donaciones previas, puede ser útil revisar el servicio de donación en herencia.

Como tasador de herencias en España 

Como tasador de herencias en España, mi opinión es clara, quien valora los bienes de la legítima debe hacerlo con independencia y con valor de mercado. He visto muchos casos donde el conflicto no viene por quién tiene derecho a la legítima, sino por el valor que se ha dado a los bienes. Si la cifra de partida está mal, todo el cálculo posterior queda condicionado.

Por eso, antes de aceptar una valoración, hay que revisar si representa realmente el mercado y si tiene en cuenta todos los bienes que deben computarse.

Qué recomiendo antes de aceptar una valoración 

Antes de aceptar el valor propuesto por otro heredero, conviene comprobar si está bien justificado. Si la cifra que te proponen no se sostiene con datos reales de la calle hoy mismo, estás en todo tu derecho de no firmarla. Las opiniones personales no sirven a la hora de repartir los bienes de toda una vida. Si tienes dudas, la solución más inteligente es buscar a un perito independiente que ponga las cosas en su sitio con un informe objetivo.

Mi recomendación es sencilla:

• No uses valores fiscales como valor real de reparto.
• Valora los inmuebles a mercado.
• Revisa si existen donaciones en vida.
• No aceptes una cifra propuesta por una sola parte sin comprobarla.
• Contrata un perito con experiencia en herencias.

El tasador no decide quién hereda ni cuánto corresponde legalmente a cada uno. Su función es aportar el valor real de los bienes para que la legítima pueda calcularse correctamente.

Para este tipo de situaciones puedes consultar mi servicio de tasador de herencias, así como las páginas sobre reparto de herencia, donación y desacuerdo en el valor de inmuebles heredados.

Trabajo en toda España y estudio cada caso de forma individual.

Si quieres, puedes contactarme a través de mi web o redes sociales y vemos tu caso con calma.