Valoración del caudal hereditario

La valoración del caudal hereditario sirve para saber cuánto vale realmente una herencia una vez se tienen en cuenta los bienes, derechos y también las deudas que deja la persona fallecida. Dicho de forma sencilla, no se trata solo de mirar qué bienes hay.

También hay que revisar qué cargas, préstamos o deudas existen, porque eso puede cambiar mucho lo que finalmente reciben los herederos. Soy Juan Sastre y trabajo como tasador de herencias en toda España.

Por experiencia, conocer bien el valor del caudal hereditario ayuda a tomar mejores decisiones antes de aceptar, repartir o adjudicar una herencia.

Qué significa valorar el caudal hereditario en una herencia

Valorar el caudal hereditario significa calcular el valor real del patrimonio neto que queda en una herencia. Es decir, se suman los bienes y derechos del fallecido y después se descuentan las deudas u obligaciones pendientes. Este cálculo es importante porque permite saber qué heredan realmente los herederos.

No es lo mismo recibir una vivienda libre de cargas que una vivienda con hipoteca, deudas o problemas pendientes. En una valoración de herencias, este paso ayuda a evitar decisiones precipitadas. Antes de aceptar una herencia, conviene saber si realmente interesa aceptarla, si es mejor hacerlo a beneficio de inventario o si incluso conviene renunciar.

Masa hereditaria y caudal hereditario no son lo mismo 

La masa hereditaria y el caudal hereditario suelen confundirse, pero no son exactamente lo mismo. La masa hereditaria es todo lo que deja la persona fallecida, bienes, derechos y también deudas. En cambio, el caudal hereditario es lo que queda después de restar esas deudas.

Para entenderlo fácil:

• Masa hereditaria: todo lo que existe en la herencia, tanto positivo como negativo.
• Activo hereditario: viviendas, dinero, vehículos, joyas, derechos o bienes.
• Pasivo hereditario: hipotecas, préstamos, embargos, deudas o cargas.
• Caudal hereditario: lo que queda realmente para repartir.

Por eso, una herencia puede parecer muy buena al principio y no serlo tanto cuando se revisan las deudas.

Cómo calcular el valor del caudal hereditario antes de repartir 

Para calcular el valor del caudal hereditario hay que conocer primero el activo y el pasivo de la herencia. Después, se resta lo que se debe a lo que se tiene. La idea es sencilla, si el fallecido dejó bienes por valor de 400.000 euros, pero también dejó deudas por 80.000 euros, el caudal hereditario neto no son 400.000 euros, sino 320.000 euros.

Esto es lo que realmente ayuda a los herederos a saber qué hay para repartir.

Qué bienes y deudas se revisan en una valoración de herencia

En una herencia pueden aparecer muchos tipos de bienes, algunos son fáciles de identificar, pero otros se olvidan o se valoran demasiado rápido. El peligro de las prisas es que podéis dejar fuera del reparto elementos que tienen un valor real. Para que las cuentas cuadren y todos os quedéis conformes, hay que pararse a hacer un inventario completo.

Dentro del activo hereditario puede haber:

• Viviendas, locales, garajes o terrenos.
• Dinero en cuentas bancarias.
• Vehículos, motos o embarcaciones.
• Mobiliario, joyas, arte o antigüedades.
• Derechos económicos o participaciones.

Y dentro del pasivo pueden aparecer:

• Hipotecas pendientes.
• Préstamos personales.
• Embargos o cargas.
• Deudas con Hacienda.
• Recibos, derramas o pagos pendientes.

Si no se revisa todo, el reparto puede hacerse con una idea equivocada de la herencia.

Por qué valorar los inmuebles es clave en el caudal hereditario 

Los inmuebles suelen ser el punto más delicado dentro del caudal hereditario. Una vivienda, un local, una finca o un terreno pueden representar la mayor parte del valor de una herencia. Por eso, si el inmueble se valora mal, todo el reparto puede quedar mal planteado. Y esto se nota todavía más cuando hay varios herederos o cuando uno quiere quedarse con la vivienda y compensar al resto.

En un reparto de herencias, el valor del inmueble no debería fijarse por intuición, por valor fiscal o por lo que dice un portal inmobiliario. Conviene saber qué valor tiene realmente en el mercado.

El valor de mercado evita conflictos entre herederos

Muchos conflictos entre herederos nacen porque cada uno tiene una idea distinta del valor del inmueble. Uno puede pensar que la casa vale mucho porque está en buena zona. Otro puede decir que vale menos porque necesita reformas. Otro puede querer quedársela y defender un valor bajo para pagar menos al resto.

Ahí es donde una valoración ayuda a poner orden, no para favorecer a un heredero, sino para que todos sepan sobre qué cifra se está repartiendo. Si hay desacuerdo en el valor de un inmueble heredado, valorar antes de repartir puede evitar que el conflicto aparezca cuando ya se ha firmado todo.

Cómo se valoran los bienes del caudal hereditario 

Cada bien de una herencia debe valorarse según sus características, no se valora igual una vivienda que un coche, una joya, un terreno o una obra de arte. En el caso de los inmuebles, normalmente se analiza el mercado, la ubicación, el estado, la superficie, los usos, la antigüedad y las características concretas del bien.

Si hablamos de una vivienda, no basta con mirar los metros. Hay que revisar si está reformada, si necesita obras, si tiene garaje, trastero, terraza, ascensor o cualquier elemento que pueda cambiar su valor.

Como tasador de herencias en España 

Como tasador de herencias en España, mi recomendación es no empezar una herencia sin saber primero qué hay, cuánto vale y qué deudas existen. Valorar el caudal hereditario no es solo poner precio a una vivienda. Es entender qué patrimonio real queda para repartir y evitar que los herederos tomen decisiones con información incompleta.

Si hay inmuebles, varios herederos o dudas sobre el valor de los bienes, conviene valorar antes de repartir. No se trata de complicar la herencia, sino de evitar problemas que después pueden ser mucho más difíciles de resolver.

Trabajo en toda España y estudio cada caso de forma individual.

Si quieres, puedes contactarme a través de mi web o redes sociales y vemos tu caso con calma.